目  錄

  第一部分:部門基本情況

一、部門主要職責

二、部門預算單位構成

第二部分: 部門2020年部門預算表

一、收入支出預算總表（表1）

二、收入預算表（表2）

三、支出預算表（表3）

四、財政撥款收入支出預算總表（表4）

五、一般公共預算財政撥款支出預算表（表5）

六、一般公共預算財政撥款基本支出預算表（表6）

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算表（表7）

八、政府性基金預算支出情況表（8）

第三部分：部門2020年部門預算情況說明

一、部門收入支出預算情況說明

二、收入預算情況說明

三、支出預算情況說明

四、財政撥款收入支出預算情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出預算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出預算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出預算情況說明

九、政府性基金預算財政撥款“三公”支出預算情況說明

第四部分：名詞解釋 

部門2019年部門預算

一、部概況

（一）主要職責

  1.貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和方針政策；制定審計規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實施審計工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領域審計工作規(guī)劃及年度審計計劃；對審計、審計調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

2.負責全縣審計工作。負責對縣級財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益；對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

3.向縣政府報告和向縣政府有關部門通報審計情況和結果，提出制定和完善政策、改進工作的建議。

4.依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：

①縣級財政預算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處財政決算以及其他財政收支情況；

②縣級各部門、事業(yè)單位和使用財政資金的其他組織的財務收支；

③縣屬國有企業(yè)、國有資產占控股地位或主導地位企業(yè)的資產、負債、損益以及財務收支和經濟效益及相關績效審計；

④政府投資和以政府投資為主的建設項目預算執(zhí)行和決算；

⑤部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支；

⑥上級審計機關授權審計的行業(yè)和中、省、市駐佛企事業(yè)單位財務收支和經濟效益；

⑦對世界銀行等國際組織和外國政府在我縣的貸款、援助項目的財務收支；

⑧其他法律法規(guī)規(guī)定應由縣審計局進行的審計。

5.按照干部管理權限和組織部門委托，對佛坪縣科級黨政機關和事業(yè)單位及國有控股企業(yè)領導干部實施經濟責任審計。

6.組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經方針政策和宏觀調控措施情況的行業(yè)審計、專項審計和審計調查。

7.依法受理被審計單位對縣審計機關審計決定及行政處罰的復議申請；依法檢查審計決定執(zhí)行情況，監(jiān)督糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關事項，協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

8.指導全縣部門單位內審機構的業(yè)務工作；核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

9.組織審計專業(yè)培訓和審計理論研討、審計學術研究與信息交流。

（二）部門預算單位構成

   從預算構成單位來看，審計局部門預算由單位本級預算和納入預算匯編范圍的 0 個下屬單位預算組成。期中行政單位（事業(yè)單位）0 個，參照公務員管理事業(yè)單位  0 個，全額撥款事業(yè)單位  0 個。

二、部門2020年部門預算表

   陽新縣        2019年部門預算表　　

　　表一  陽新縣  審計局        2019年收支預算總表

　　　表二  陽新縣審計局         2019年收入預算總表

　　表三   陽新縣審計局         2019年支出預算總表

　　表四  陽新縣審計局         2019年財政撥款收支預算總表

　　表五   陽新縣審計局         2019年一般公共預算支出表

　　表六  陽新縣審計局         2019年一般公共預算基本支出表

表七  陽新縣 審計局      2019年財政撥款“三公”經費支出表

三、2019年部門預算情況說明

（一）部門收入支出預算情況說明

審計局2019年所屬單位預算匯總預算總收入是   582.6  萬元，審計局2019年度本級預算總收入  582.6萬元。其中：財政撥款收入 582.6萬元、事業(yè)收入0 萬元、經營收入0 萬元、其他收入 0萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額 0萬元，上年度結轉結余 0 萬元。比2018增加 87  萬元。主要原因是人員增加，財政撥款增加，審計項目經費增加。

審計局2019年所屬單位預算匯總預算總支出是   582.6 萬元，本級預算總支出 582.6萬元。其中：基本支出 404.4234萬元、項目支出178.1766萬元、年末結轉和結余 0萬元。比2018年增加  87 萬元。主要原因是人員增加，工資上漲，審計業(yè)務費用增加。

（二）收入預算情況說明

審計局2020年所屬單位預算匯總總收入是 582.6   萬元，本年本級收入合計   582.6 萬元，其中：財政撥款收入  582.6萬元，占   100  %；事業(yè)收入   0  萬元，占  0   %；經營收入   0  萬元，占    0 %；其他收入  0  萬元，占 0   %。

（三）支出預算情況說明

審計局2020年所屬單位預算匯總預算總支出是 582.6  萬元，本年本級支出合計   582.6萬元，其中：基本支出   404.4234 萬元，占 69.4  %；項目支出   178.1766萬元，占  30.6 %；經營支出    0 萬元，占   0  %。

（四）財政撥款收入支出預算總表說明

審計局2020年所屬單位預算匯總財政撥款總收入    582.6 萬元，審計局本級財政撥款收入 582.6  萬元，比2019年相比增加87 萬元，財政撥款支出總預算  582.6 萬元，比2018年相比增加87萬元。主要原因是增加人員增加，工資上漲，審計業(yè)務費用增加。

（五）公共預算財政撥款支出預算情況說明

審計局2019年所屬單位預算匯總財政撥款總支出  582.6 萬元，2019年部門本級預算公共預算財政撥款基本支出 582.6萬元。公共預算財政撥款支出按支出功能分類情況如下：

一、一般公共服務支出類  582.6 萬元，占本年支出100  %

（六）公共預算財政撥款基本支出預算情況說明

公共預算財政撥款基本支出 404.4234  萬元，其中人員經費376.3562  萬元，包括基本工資、津貼、社會保障繳費、績效工資、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼，公用經費 28.0672萬元，包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、被裝購置費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出、其他資本性支出。

（七）“三公”經費公共預算財政撥款支出預算情況說明

2019年“三公”經費公共預算財政撥款支出6.7237萬元，其中：因公出國（境）費用、公務接待費 6.7237萬元、公務用車購置費 0 萬元、公務用車運行維護費  0萬元。公務用車購置數(shù)  0 輛，公務用車保有數(shù)0  輛，國內公務接待批次  79   個，國內公務接待人數(shù)  685  人，比2018年“三公”經費減少0%。招待費無變化。

（八）政府采購預算預算情況說明

2019年政府采購預算計劃為   20  萬元，其中：貨物類 20   萬元、服務類0    萬元、工程類  0  萬元、    類   0 萬元。

（九）國有資產占用情況

2019年我單位部門預算中固定資產總額為 7806159 元。房屋建筑面積為4640.64  平方米，其中：辦公用房  4640.64平方米，專用房屋 0 平方米；土地面積為 0 平方米；機動車實有數(shù)為 1輛，價值 197700 元，其中：小轎車 1 輛，大中型車輛 0 輛，其他車輛  0輛；大型專用設備  506750 元；通用設備 1906812 元，其中：電腦152 臺，打印機復印機22  臺,，空調 99臺；家具用具 279963 元，其中：家具用具279963元

（十）政府性基金預算財政撥款收入支出預算情況說明

審計局政府性基金支出      0 萬元，用于  0    支出萬元。

第四部分名詞解釋

一、財政補助收入：指縣級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”等以外的收入。主要是存款利息收入等。

三、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

四、一般公共服務（類）行政運行（項）：指縣行政單位及參照公務員管理事業(yè)單位用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

五、一般公共服務（類）一般行政管理事務（項）：指縣行政單位及參照公務員管理事業(yè)單位用于開展立法調研、財政信息宣傳、非稅收入征管等未單獨設置項級科目的專門性財政管理工作的項目支出。

六、一般公共服務（類）機關服務（項）：指縣XX單位服務中心為機關提供辦公樓日常維修、維護等后勤保障服務的支出。

十三、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）：指XX單位用于其他一般公共服務方面的支出。

十四、教育（類）普通教育（款）高等教育（項）：指XX單位廳支持地方高校的重點發(fā)展和特色辦學，組織專家對省屬院校申報的建設規(guī)劃和項目預算進行評審等相關工作的支出。

十五、社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：指XX單位用于離退休人員的支出、退休人員支出，以及提供管理服務工作的離退休干部處的支出。

十六、社會保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休（款）其他行政事業(yè)單位離退休支出（項）：指XX單位用于離退休方面的其他支出。

十七、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）醫(yī)療保障（款）行政單位醫(yī)療（項）：指XX單位用于機關干部職工及離退休人員醫(yī)療方面的支出。

十八、住房保障（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按照相關住房分配貨幣化改革的政策規(guī)定和標準，對無房和住房未達標職工發(fā)放的住房分配貨幣化補貼資金。

十九、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

二十、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出（包括基本工資、津貼補貼等）和公用支出（包括辦公費、水電費、郵電費、交通費、差旅費等）。

二十一、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

二十二、“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。